Oudedagsverplichting omzetten naar lijfrente
Ben je DGA en heb je in het verleden pensioen opgebouwd in eigen beheer? En heb je je pensioenvoorziening vóór 1 januari 2020 omgezet in een Oudedagsverplichting (ODV)? Dan is het slim om te kijken naar de mogelijkheden om je ODV om te zetten in een lijfrente.
Wat is een Oudedagsverplichting (ODV)?
Veel DGA’s bouwden vroeger pensioen op binnen hun eigen BV. Maar sinds 1 januari 2017 mag dat niet meer. Je had tot 1 januari 2020 de kans om je pensioen om te zetten in een ODV. Heb je dat gedaan? Dan moet je op een gegeven moment beginnen met uitkeren.
Weet je niet zeker of je je voorziening hebt omgezet? Dan kan je boekhouder of accountant je daar snel uitsluitsel over geven.
Uitkeren vanuit je BV
Als je de voorziening in je BV houdt, moet je uiterlijk twee maanden na je AOW-datum beginnen met uitkeren. Dit moet dan minimaal twintig jaar lang, in gelijke termijnen.
ODV omzetten naar lijfrente
Wil je meer flexibiliteit? Dan kun je je ODV afstorten naar een aanbieder van lijfrente. Dat geeft je een paar voordelen:
Later starten met uitkeren – Je kunt wachten tot maximaal vijf jaar na je AOW-datum. Handig als je bijvoorbeeld nog (deels) blijft werken.
Kortere uitkeringsduur mogelijk – Je hoeft niet per se twintig jaar lang hetzelfde bedrag te ontvangen.
Hogere uitkering mogelijk in de eerste jaren – Bijvoorbeeld als je in de eerste jaren na je pensioen extra financiële ruimte wilt.
Minder administratie, minder gedoe
Als je de ODV in je BV houdt, moet je zelf loonheffing inhouden en afdragen aan de Belastingdienst. Ook betaal je (accountants)kosten voor bijvoorbeeld een jaarrekening.
En wat als je komt te overlijden? Dan moeten je nabestaanden je BV afwikkelen en regelen dat de uitkering bij hen terechtkomt. Niet echt iets waar ze op zitten te wachten. Door je ODV om te zetten in een lijfrente, ben je van die administratie af.
ODV keert al uit? Je kunt nog steeds overstappen
Ben je al begonnen met uitkeren? Geen probleem. Je kunt nog steeds overstappen naar een lijfrente, zelfs als je al meer dan vijf jaar je AOW ontvangt.
Beleggen: laat het over aan specialisten
Houd je de ODV in je BV? Dan moet je zelf bepalen hoe je het geld belegt. Als je kiest voor een lijfrente bij een gespecialiseerde aanbieder, wordt dat voor je geregeld.
Meer weten?
Trustus is gespecialiseerd in lijfrente. We vertellen je graag alles over de mogelijkheden en regels. Neem gerust contact op via 035 626 13 34 of info@trustus.nl.
Berekening aanvragen
